Pensioensparen 2010

• Pensioensparen via een bank: maandelijks wordt belegd in een beursgerelateerd pensioenfonds; er is geen kapitaalgarantie
• Pensioensparen via een verzekeringsmaatschappij: maandelijks wordt belegd in een Tak 21 gerelateerde spaarverzekering; er is rendementsgarantie

• Pensioensparen via een bank: ideaal voor jongere mensen die kunnen blikken op een tijdshorizon van 20 jaar en meer en die niet bekommerd zijn omtrent beursrisico's. Inderdaad: de lange termijn rechtvaardigt het beleggen in beursgerelateerde produkten met hoger risico en kans op hoger rendement al zullen er ook jaren met negatieve rendementen zijn.
• Pensioensparen via een verzekeringsmaatschappij: ideaal voor wie binnen de 20 jaar op pensioen mag en bezorgd is dat zijn opgebouwde kapitaal in de laatste jaren negatief zou kunnen evolueren en die tevreden is met een rendement dat waarschijnlijk lager zal liggen, maar zonder risico is.

TEKEN IN OP PENSIOENSPAREN ! Meer in detail Op de belastingaangifte mag de man onder rubriek 1361 en de vrouw onder rubriek 2361 een bedrag van maximum 870 EUR invullen. Dat bedrag, vermenigvuldigd met "de gemiddelde aanslagvoet" (zonder dat die meer dan 40% of minder dan 30% mag bedragen), wordt dan als korting afgetrokken van uw te betalen belastingen. Doordat u ook geen gemeentebelastingen op dat bedrag betaalt ligt uw reëele belastingkorting dus tussen de +- 33% en 43%, afhankelijk van uw inkomen. De 35% uit bovenstaande redenering is dus slechts een (conservatief) voorbeeld. Enige voorwaarde is natuurlijk wel dat u überhaupt belastingen dient te betalen (via bedrijfsvoorheffing, voorafbetaling of aanslagbiljet) en dus bijvoorbeeld geen Europees ambtenaar bent of minder verdient dan het minimum belastbaar inkomen.

Spaart u al voldoende? Doe de test !

TEKEN IN OP LANGETERMIJNSPAREN ! Pensioensparen of lange termijn sparen ? Er bestaat nog een andere fiscale rubriek waarbinnen u aan pensioensparen mag doen; namelijk de rubriek lange termijnsparen (vakje 1353 voor mijnheer en vakje 2353 voor mevrouw op de aangifte). Deze rubriek wordt fiscaal gelijk behandeld als pensioensparen en is dus even interessant als de rubriek pensioensparen (vakje 1361 op uw aangifte voor mijnheer en vakje 2361 voor mevrouw). Bovendien mag je in deze rubriek tot 2.080 EUR per persoon (inkomsten 2010) per jaar in mindering brengen, wat dus veel meer is dan de 870 EUR van de rubriek pensioensparen! Maar, deze rubriek mag helemaal niet gebruikt worden indien u al iets (woonlening of schuldsaldoverzekering) aftrekt onder de in 2005 gelanceerde rubriek "aftrek enige woning". Indien u reeds van voor 2005 uw woonlening en schuldsaldoverzekering aftrekt, dan gebeurt dat eveneens onder deze fiscale korf van 2.080 EUR en zit deze rubriek dus hoogstwaarschijnlijk reeds zo goed als vol. Enkel wie momenteel geen woonlening in omloop heeft (omdat u er nog geen afsloot, of omdat ze reeds werd terugbetaald) kan hier een zeer mooie fiscale aftrek genieten, volledig analoog aan deze van klassiek pensioensparen. Enig verschil is dat het product dient afgesloten te worden bij een verzekeringsmaatschappij waardoor onderstaande formules via een bank dus niet in aanmerking komen. Bovendien zijn beide rubrieken cumuleerbaar! Wie bovendien in een vennootschap zit kan hier bovenop nog genieten van een groepsverzekering of IPT.

TEKEN IN OP VAPZ ! Pensioensparen of VAPZ? Zelfstandigen kunnen ook sparen voor hun pensioen via het zogenaamde Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen, kortweg VAPZ. Waarin kan je nu als zelfstandige het best sparen voor je pensioen: in een V.A.P.Z. of in het pensioensparen? Het antwoord is simpel: een V.A.P.Z. is veruit de beste keuze voor een zelfstandige. De reden hiervoor is dat de betaalde premies geen voordeel van bovenstaande 35% opleveren, maar dat deze premies mogen afgetrokken worden van uw belastbaar inkomen (of in uw kosten mogen gestoken worden zo u wil). Je betaalt dus geen 50% belastingen op die gelden (je hoogste schijf) maar ook geen sociale bijdragen, noch gemeentebelastingen, zodat je al gauw 62% terugkrijgt van je belegging. De kern is hier: 870 EUR beleggen, 500 EUR minder belastingen betalen! Daarbij komt nog dat een Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen niet beperkt is tot 870 EUR, maar tot 2.686 EUR per jaar! (Er is ook nog een tweede maximum van toepassing in functie van uw inkomen (max. 8,17% van hetr netto belastbaar inkomen vermeld op uw kwartaalbijdrage): we bespreken graag de details met u na afspraak.) Het produkt dient ook hier afgesloten te worden bij een verzekeringsmaatschappij. De onderstaande formules via een bank komen dus niet in aanmerking. Voor Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen werden tevens afzonderlijke producten ontwikkeld, die we u graag na afspraak voorstellen of die u gewoon on-line kan aanvragen. Wie medicus is (apotheker, arts, tandarts en kinesitherapeut) kan bovenop die drie voorgaande ook nog eens een RIZIV VAP Contract aanvullend pensioen via ons onderschrijven aan veel lagere instapkosten dan via Amonis (4,50%) of bijvoorbeeld VKA (9% !!). Tot slot zijn alle drie de rubrieken cumuleerbaar!

TEKEN IN OP IPT ! Pensioensparen of IPT (Individuele Pensioentoezegging) ? Zelfstandigen die een vennootschap hebben en een regelmatig loon als bestuurder uitgekeerd krijgen, kunnen naast het gewoon pensioensparen, naast het lange termijnsparen en naast het V.A.P.Z. (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandige) ook nog eens sparen via de zogenaamde IPT of Individuele Pensioentoezegging. In de volksmond heeft men het dan nogal vaak over een groepsverzekering, maar IPT is de correcte benaming wanneer de vennootschap enkel voor u een reserve aanlegt. In deze formule zal uw vennootschap dus voor u sparen en mag zij al deze spaarinspanningen in haar kosten inbrengen. Dat is uiteraard erg interessant. Anderzijds zal u in de privé die gelden ontvangen op pensioenleeftijd en er slechts een heel beperkte belasting op betalen (pakweg 17%) wat natuurlijk veel interessanter is dan indien de vennootschap u eerst die gelden uitkeert als loon. Bovendien hoeft u niet tot uw 65e te wachten om aan die gelden te kunnen, maar kan u uw eigen reserve voortijdig belenen. Een ideaal instrument voor uw persoonlijke financiële planning dus. Wij helpen u graag verder om uw concrete situatie te optimaliseren. Bel of mail ons voor een afspraak. Volgende documenten zal u steeds nodig hebben: laatste balans vennootschap laatste inkomensfiche als bestuurder desgevallend bestaand contract VAPZ (of RIZIV VAP Contract aanvullend pensioen)) We herhalen dat al bovenstaande pensioenrubrieken cumuleerbaar zijn!

Hoeveel dien ik te sparen?

Hoeveel bedraagt de eindbelasting?

• bij de spaarverzekering (via een verzekeringsmaatschappij dus):
  Meerbepaald zal men op uw 60e levensjaar 10%* van de op dat moment reeds gevormde spaarreserve - evenwel exclusief de bonus of winstdeelname - afhouden (men spreekt van een anticipatieve heffing).
  Daarmee is de kous af. Op wat u verder nog spaart tussen uw 60e en tot en met het jaar waarin u 64 wordt, betaalt u dus niets meer aan eindbelasting.
  
• bij de spaarrekening (via een bank dus):
  Hier wordt eveneens op uw 60e een belasting van 10%* ingehouden, evenwel op het zogenaamde "theoretische spaartegoed" waarbij dat laatste bepaald worden door voor alle gedane stortingen uit te gaan van een fictief rendement van 4,75%.

Tot wanneer kan ik starten met pensioensparen?

U mag niet meer sparen na uw 64e en het contract moet 10 jaar lopen. Theoretisch zou u op uw 64e dus nog 1 keer kunnen storten en dan moeten wachten tot uw 75e om de gevormde reserve uitgekeerd te krijgen (dit in tegenstelling tot langetermijnsparen waar u wel mag doorsparen tijdens die 10 jaar).

Kan ik veranderen van pensioenspaarverzekering ?

Ja, dat kan, u kan de reserve pensioensparen laten overdagen van de ene verzekeraar naar uw nieuwe verzekeraar (of in het geval van een pensioenspaarrekening van de ene bank naar de andere bank, maar helaas niet van een bank naar een verzekeraar of van een verzekeraar naar een bank **).
Indien u dus niet tevreden bent van uw huidige pensioenspaarverzekering (veel kans dat u nu 6% instapkosten betaalt), dan kan u veranderen en via ons een nieuwe pensioenspaarverzekering afsluiten. Hierbij kunnen we de reeds gevormde reserves laten overplaatsen naar uw nieuwe formule. De nieuwe verzekeraar mag geen kosten aanrekenen op die reserve, de oude verzekeraar mag (en zal) maximaal 5% kosten aanrekenen, maar dat weegt doorgaans niet op tegen het alternatief van nog tientallen jaren bij te storten aan torenhoge instapkosten en lagere rendementen.

U zal dan genieten van onze lage instapkosten op al uw toekomstige stortingen en kan een van de best presterende formules kiezen uit onze lijst met best presterende pensioenspaarformules.

Vraag ons nu per mail om de vereiste documenten en kies uw nieuwe pensioenspaarformule !

** Indien u nu pensioensparen doet bij een bank en daarmee wenst te stoppen ten gunste van een verzekeringsformule, dan kan u wel aan de bank vragen om het contract premievrij te maken. De reeds gevormde reserves blijven dan gewoon staan en renderen tot aan uw 65e verjaardag, maar de nieuwe stortingen doet u elders.
Wat je nooit mag doen is een contract afkopen of opzeggen, d.w.z. de gespaarde gelden terugvragen en op je rekening laten zetten want dan zal je er uiterst zwaar op belast worden (33% voor alle stortingen gedaan na 1/1/92 en zelfs marginaal tarief voor die ervoor). Voor reductie of premievrij maken is er dus fiscaal gezien geen probleem, maar sommige verzekeraars stipuleren dat u u in dat geval geen wistdeelname meer geniet op de bestaande reserve zodat u best de algemene voorwaarden van uw huidig contract eens goed naleest als u reeds een aanzienlijk kapitaal hebt opgebouwd. Desgevallend zal een overdracht van reserve vermoedelijk interessanter zijn.
Een volledige overdracht van de reserve van een verzekeraar naar een andere verzekeraar of van een bank naar een andere bank is belastingvrij (helaas dus niet van een bank naar een verzekeraar en ook niet van een verzekeraar naar een bank).

Ja, ik wens in te schrijven

TEKEN IN!

• U kan de aanvraagdocumenten opvragen via onze secure webserver of ons gewoon een mailtje sturen met wat u precies wenst mocht dat niet lukken.
• U bent ook welkom na afspraak op onze kantoren.

Wie nog snel voor het lopende jaar de aftrek wil genieten, dient er rekening mee te houden dat de gelden van de eerste storting (870 EUR bijvoorbeeld) vóór 31 december bij de maatschappij dienen te zijn zodat u tijdig de overschrijving dient uit te voeren. Na die eerste storting, of reeds vanaf het begin, kan u voor maandsparen kiezen. Home
Printvriendelijke versie pensioensparen