|
TEKEN IN OP VAPZ!  |
Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen (V.A.P.Z.)
| filler |
| | | Opbr. 2009 | Opbr. 2008 | Opbr. 2007 | Opbr. 2006 | Opbr. 2005 | Instapkost | Infofiche | Gemidd. | VRAAG AAN ! |
|
|
|
3,50% |
2,50% | 4,00% | 4,32% | 4,20% | 3% (idpv 6%) | fiche | 3,60% |
|
| AG INSURANCE "0% + Bonus" |
|
3,05% |
0,00% | 5,05% | 6,00% | 5,90% | 3% (idpv 6%) | fiche | 4,00% |
|
| ALLIANZ "1,50% + Bonus" |
|
3,75% |
2,50% | 4,85% | 5,00% | 4,00% | 3% (idpv 6%) | fiche | 4,09% |
|
| ALLIANZ "2,50% + Bonus" |
|
3,35% |
2,50% | 3,35% | 4,30% | 4,30% | 3% (idpv 6%) | fiche | 3,91% |
|
| ERGO LIFE "2,80% + Bonus" |
|
4,50% |
5,00% | - | - | - | 3% (idpv 6%) | fiche | 4,75% |
|
|
|
|
3,00% |
3,50% | 5,20% | - | - | 3% (idpv 6%) | fiche | 3,90% |
|
|
|
|
3,30% |
3,00% | 6,60% | 6,75% | - | 3% (idpv 6%) | fiche | 4,91% |
|
|
|
|
3,60% |
3,75% | 4,75% | 4,40% | 4,40% | 3% (idpv 6%) | fiche | 4,13% |
|
| SECUREX "3,25% + Bonus" |
|
-% |
3,25% | 3,75% | 4,75% | 4,10% | 3% | fiche | 3,96% |
|
| SECUREX "0% + Bonus" |
|
-% |
2,75% | 5,20% | - | - | 3% | fiche | 3,98% |
|
Waarom VAPZ?
Dat u met uw te verwachten wettelijk maandelijks pensioen niet al te royaal zal moeten leven is nog zacht uitgedrukt; het zal ronduit beangstigend laag zijn, vaak zelfs geen 600 EUR per maand !
Of, om het in de woorden van de RSVZ zelf te zeggen:
Vaak gestelde vragen: Mijn pensioen als zelfstandige bedraagt minder dan het minimumpensioen van € 7.557,08 per jaar (€ 629,75 per maand). Kan dit?
Antwoord:€ 7.557,08 is het bedrag van een rustpensioen als alleenstaande met een volledige loopbaan (45 jaar) als zelfstandige.
Het minimumpensioen dat u kan worden toegekend, wordt bekomen door het bedrag van het minimumpensioen voor een volledige loopbaan te vermenigvuldigen met uw loopbaanbreuk als zelfstandige.
Voorbeeld:
Een alleenstaande man heeft 40 jaar als zelfstandige en 3 jaar als werknemer gewerkt en geniet sinds zijn 65ste een rustpensioen. Voor zijn activiteit als werknemer ontvangt hij een rustpensioen van € 150 per jaar.
Het minimumpensioen wordt bekomen door het bedrag van het minimumpensioen voor een volledige loopbaan te vermenigvuldigen met de loopbaanbreuk als zelfstandige: € 7.557,08 x 40/45 = € 6.717,40 per jaar (€ 559,75 p.m.).
|
En het zal er niet beter op worden: de steeds verdergaande vergrijzing zorgt dat steeds minder actieven de pensioenen van steeds meer gepensioneerden zullen moeten betalen. Zonder extra reserves op uw 65e staat u als zelfstandige echt wel in de kou!
Kortom, het is NOODZAKELIJK om aan extra pensioenopbouw te doen als zelfstandige!
Is VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen) interessant?
Hier kunnen we kort zijn: Ja
Er is enerzijds het zeer aanzienlijk fiscaal voordeel en er is anderzijds de inkomensterugval op uw pensioenleeftijd die enorm zal zijn.
Waarom is VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen) zo interessant?
VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen Zelfstandigen) biedt enerzijds een erg mooi rendement, en anderzijds laat het u genieten van zeer groot fiscaal voordeel.
Immers, voor elke EUR die u spaart, dient u pakweg EUR minder belastingen en sociale bijdragen te betalen! In de volksmond vertaalt men dat als "u mag de premies van uw belastingen aftrekken" of "u krijgt dat terug van de belastingen", maar de kern is dat uw bijdragen als beroepskosten worden beschouwd.
| TEKEN IN OP VAPZ ! |
Meer in detail
Aangezien de bijdragen als beroepskosten worden beschouwd, betaalt u op dat bedrag geen belastingen (uw voordeel is hier dus dat van uw hoogste belastingsschijf, vaak 50%), alsook geen sociale bijdragen, alsook geen gemeentebelastingen, wat ons al snel op een totaal voordeel van 65% brengt!
Boekhoudkundig is een VAPZ dus erg simpel: u voegt de bijdragen gewoon toe aan de beroepskosten en meer is er niet aan.
|
Hoeveel mag ik sparen in VAPZ ?
Een zelfstandige (ook bestuurders en zaakvoerders van vennootschappen op hun persoonlijke naam) mag maximaal EUR per jaar aangeven als V.A.P.Z. ( EUR p.m.) (inkomstenjaar )
Er is ook een tweede maximum van toepassing: deze EUR mag niet meer zijn dan 8,17% van uw geplafonneerd beroepsinkomen (dat is het inkomen welke u vindt op de kwartaaluitnodigingen voor uw sociale bijdragen (hoogste bedrag dat u daar ziet staan)).
Zal dat spaarbedrag voldoende zijn ?
Dat is een kwestie van persoonlijke financiële planning.
We maakten voor u de onderstaande berekeningsengine die u een zeer duidelijk beeld geeft over de benodigde spaarinspanningen die u dient te leveren voor de door u gewenste levensstandaard.
Onder deze berekeningsengine vindt u nog twee fiscale spaarproducten die u kan gebruiken en finaal kan u ook vrij sparen (zonder fiscaal af te trekken dus) in zowel de gewaarborgde pensioenspaarproducten als de beursgerelateerde tak 23 maandspaarproducten.
Doe de test !
| TEKEN IN OP LANGETERMIJNSPAREN ! |
VAPZ of Pensioensparen of Langetermijnsparen?
Er bestaan nog twee andere fiscale rubrieken waarbinnen u aan pensioenopbouw mag doen; namelijk de rubriek pensioensparen (vakje 1361 op uw aangifte voor mijnheer en vakje 2361 voor mevrouw) en langetermijnsparen (vakje 1353 voor mijnheer en vakje 2353 voor mevrouw op de aangifte).
- pensioensparen: Man en vrouw mogen, onafhankelijk van inkomen, elk EUR per jaar (inkomstenjaar ) sparen in deze producten. Op elke EUR die je spaart krijg je een belastingkorting van pakweg 37% of grofweg EUR p.p.
Het voordeel is hier dus weliswaar kleiner dan bij een VAPZ, maar nog steeds erg interessant.
VAPZ en pensioensparen zijn bovendien cumuleerbaar zodat pensioensparen eveneens een absolute aanrader is. Ook op dit spaaproduct kan u meteen intekenen.
- langetermijnsparen: Deze rubriek wordt fiscaal gelijk behandeld als pensioensparen en is dus even interessant als de rubriek pensioensparen.
Bovendien mag je in deze rubriek tot EUR per persoon per jaar (inkomstenjaar ) in mindering brengen, wat dus veel meer is dan de EUR van de rubriek pensioensparen.
Maar, deze rubriek mag helemaal niet gebruikt worden indien u al iets (woonlening of schuldsaldoverzekering) aftrekt onder de in 2005 gelanceerde rubriek "aftrek enige woning". Indien u reeds van voor 2005 uw woonlening en schuldsaldoverzekering aftrekt, dan gebeurt dat eveneens onder deze fiscale korf van EUR en zit deze rubriek dus hoogstwaarschijnlijk reeds zo goed als vol.
Enkel wie momenteel geen woonlening in omloop heeft (omdat u er nog geen afsloot, of omdat ze reeds werd terugbetaald) kan hier een zeer mooie fiscale aftrek genieten, volledig analoog aan deze van klassiek pensioensparen. Enig verschil is dat het product dient afgesloten te worden bij een verzekeringsmaatschappij waardoor de formules via een bank dus niet in aanmerking komen.
-
Wie medicus is (apotheker, arts, tandarts en kinesitherapeut) kan bovenop deze drie voorgaande ook nog eens een zogenaamd RIZIV VAPZ contract via ons onderschrijven en dit aan véél lagere instapkosten dan bijvoorbeeld via Amonis (4,50%) of VKA (9%).
Bovendien zijn al deze rubrieken cumuleerbaar!
Wie daarnaast in een vennootschap zit kan hier bovenop nog genieten van een groepsverzekering of IPT.
|
Hoeveel bedraagt de eindbelasting?
Als u op uw 65e uw gevormd kapitaal allemaal ineens uitbetaald krijgt, zal daar een stuk belasting afgehouden worden.
Men zal met name op de volledige reserve (inclusief winstdeelname of bonus) een beperkte RIZIV bijdrage van 3,55% inhouden.
De rest, minus de vrijgestelde winstdeelnames of boni, zal men belasten volgens wat men noemt de fictieve rente: dit wil zeggen dat u gedurende 10 jaar een zogezegde rente van 4%** (op uw uitgekeerd kapitaal + intresten - boni) moet aangeven bij uw inkomsten (die op dat moment sowieso al niet hoog meer zijn als zelfstandige zodat u er niet al te veel belastingen zal moeten op betalen).
(** om precies te zijn is het 5% op 80% van het gevormde kapitaal en gewaarborgde intresten voor zover u werkt tot uw 65e. Winstdeelnames of boni worden dus niet belast. Als u vroeger stopt met werken maar het kapitaal laat staan tot uw 65 is het 5% op 100%. Als u op uw 60e stopt en alles dan reeds opvraagt, is het 3,50% op de 100% die u dan moet aangeven gedurende 13 jaar idpv 10 jaar.)
Tip!
Doordat de eindbelasting bij VAPZ enkel wordt geheven op het kapitaal + de vergaarde intresten en niet op de vergaarde winstdeelnames of bonussen, bent u fiscaal gezien beter af met een formule die een lage basisintrestvoet garandeert en hogere winstdeelnames uitkeert. Immers, alles wat u wist op te bouwen met winstdeelnames of boni is volledig vrijgesteld van deze eindbelasting !
Tip!
Sluit nu tevens reeds een Tak 21 spaarverzekering af zonder einddatum, zodat die tegen dat u uw VAPZ uitgekeerd krijgt al 8 jaar en langer loopt. Daardoor zal die spaarverzekering op dat moment niet meer onderhevig zijn aan de roerende voorheffing en zal u meteen een perfecte parkeerplaats hebben voor het grote uitgekeerde kapitaal: doordat dat contract al 8 jaar of langer loopt zal er geen roerende voorheffing moeten betaald worden op alle latere rendementen en ook uitstapkosten zijn er niet meer bij dergelijke contracten zodat u steeds aan uw gelden kan !
Kan ik veranderen van contract VAPZ ?
Ja, dat kan zeker en is vaak de moeite waard.
U heeft twee mogelijkheden:
- U kan altijd het oude contract premievrij maken en bij ons een nieuw contract afsluiten.
De reeds gevormde reserves blijven dan gewoon staan en renderen tot aan uw 65e verjaardag, maar de nieuwe stortingen doet u elders. In vakjargon heet dat het contract in reductie zetten.
We raden aan eens te lezen in de algemene voorwaarden van uw contract of er in dat geval wel nog wel winstdeelname wordt toegekend op die reserve want het niet meer toekennen van winstdeelname komt af en toe voor. Als dat zo is, dan kan optie 2 redding brengen.
- U kan de reeds gevormde reserve VAPZ laten overdagen van de ene verzekeraar naar uw nieuwe verzekeraar, voor zover u bent beginnen sparen na 01/01/2004 .
De nieuwe verzekeraar mag geen kosten aanrekenen op die reserve, de oude verzekeraar mag maximaal 5% kosten aanrekenen, maar dat weegt doorgaans niet op tegen het alternatief van nog tientallen jaren bij te storten aan hoge instapkosten en lagere rendementen.
U kan alzo toch nog genieten van onze lage instapkosten op al uw toekomstige stortingen en kan een van de best presterende formules kiezen uit onze lijst met best presterende pensioenspaarformules.
Vraag ons nu per mail om de vereiste documenten en kies uw nieuwe pensioenspaarformule !
Ja, ik wens in te schrijven
| TEKEN IN! |
Home
|
