assurance groupe EIP 2023 - Engagement Individuel de Pension: frais et astuces

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RENDEZ-VOUS !

L'assurance groupe (EIP - E.I.P. - Engagement Individuel de Pension) 2023

Au fond, qu’est-ce qu’une assurance groupe ou un EIP ?

En tant qu’indépendant en société, vous avez probablement déjà entendu dire qu’une assurance groupe pourrait être très intéressante pour vous. Mais au fait, qu’est-ce que c’est exactement, une assurance groupe, ou mieux, un engagement individuel de pension (EIP) ?

En gros, votre entreprise épargne pour vous des montants (relativement importants) que vous toucherez à l’âge de la pension. Votre entreprise prend tous ces efforts d’épargne à sa charge et vous transférez ainsi des montants importants de votre société à votre privé, sans avoir à payer d’importants impôts ou cotisations sociales.
Nous vous avons donc dit l’essentiel, mais nous pouvons approfondir ensemble la question si vous prenez rendez-vous.

Liste de nos produits épargne Engagement Individuel de Pension (EIP) disponibles

AG_Insurance_Pensioensparen_Basisrentevoet

Branche 21 (capital garanti)

Rend.

Frais d'entrée

Gestion

Fiche Info

Moyenne

Souscrire!

AG INSURANCE + Bonus

2,5%

1,5%

(Standard 6%)

0,20% p.a.

fiche

ALLIANZ PLAN FOR LIFE 0% + Bonus

1,50%

1,5%

(Standard 6%)

0,25% p.a.

fiche

ATHORA PENSION & PROTECTION 0,01%+"

(Standard 7%)

(Standard 6%)

12€ p.a.

(Standard 6%)

12€ p.a.

fiche

NN SCALA "0% + Bonus"

2,5%

(Standard 7%)

0,05% p.a.

fiche

VIVIUM CAPI PLAN 0% + Bonus"

2,5%

1,5%

(Standard 7%)

13,27€ p.a.

fiche

VIVIUM CAPI PLAN 0,45% + Bonus"

2,5%

1,5%

(Standard 7%)

13,27€ p.a.

fiche

BRANCHE 23 (sans garantie de capital)

Les rendements de la Branche 21 sont nets après frais mais avant la taxe d'entrée de 4,4%, la fiscalité sur la participation bénéficiaire et la fiscalité à échéance.

C’est beaucoup plus intéressant financièrement que de verser de la rémunération ?
En effet, l’engagement individuel de pension (EIP) est l’une des formules fiscalement les plus avantageuses pour transférer des fonds de votre société à votre privé.

Mais devrais-je attendre mon 65e anniversaire pour toucher mon argent ?
C’est le but poursuivi par le législateur, mais vous pouvez quand même demander anticipativement un acompte sur les fonds que vous avez déjà épargnés pour le consacrer à des fins immobilières, ce qui offre une large gamme de possibilités : l’acquisition, la construction ou la rénovation d’un logement au sein de l’Union européenne, tout cela est permis. Il peut s’agir de votre propre logement, d’un appartement que vous mettrez en location, d’une résidence en France, d’une piscine, etc.
Bref, à l’échelle d’une vie, il y aura toujours de nombreuses opportunités qui se présenteront pour vous permettre de prélever des fonds plus tôt.

Mais aurais-je quand même un jour des impôts à payer ?
En effet, à la souscription, les primes sont soumises à une taxe de 4,40% et lorsque vous toucherez les fonds, vous aurez à payer (10% + les impôts communaux applicables + 5,55% à titre d’autres retenues), pour autant que vous soyez encore actif à votre 65e anniversaire. Si vous souhaitez déjà recueillir les fonds à votre 60e anniversaire, ou si vous n’êtes plus actif à votre 65e anniversaire, la taxation s’élèvera alors à (20% + les impôts communaux applicables + 5,55% à titre d’autres retenues). Mais il s’agit d’une bagatelle par comparaison aux impôts que vous auriez à payer si vous vous versiez ces montants à titre de rémunération (50% + 22 ou 14,16% de cotisations sociales + en sus globalement 7% d’impôts communaux).
Les avantages fiscaux de l’assurance groupe sont donc énormes.
Pour être tout à fait complets, nous vous signalons que vous ne devez pas payer ces 10% (ou 20%) sur la partie qui a été accumulée à l’aide de participations bénéficiaires ou boni! Il est donc fiscalement intéressant d’opter pour une formule à faible taux d’intérêt de base, parce que dans ce cas, la quasi-totalité de votre rendement sera constituée de participations bénéficiaires (exonérées).
Remarquez que sur la partie des primes annuelles qui dépassent 31.212 EUR, vous serez en outre redevable d’une taxe de 1,5%, que l’on appelle la cotisation Wijninckx.

Et si ma société devait faire faillite ? En effet, bien des choses peuvent arriver d’ici mon 65e anniversaire.
Les réserves constituées pour une assurance groupe ou EIP (engagement individuel de pension) tombent en dehors de l’actif de la société et ne peuvent jamais être réclamées en cas de faillite. Elles sont donc dans tous les cas versées à l’assuré.

Vous avez dit engagement INDIVIDUEL de pension ?
En effet, à strictement parler, les avantages d’une assurance groupe doivent être accordés à tous les membres du même groupe (par exemple, à tous les administrateurs ou à tous vos employés). Il existe une variante pratiquement identique pour des avantages strictement individuels, que l’on appelle l’engagement individuel de pension (EIP). Ces termes sont souvent confondus et lorsque l’on parle d’une assurance groupe, on évoque en fait souvent un EIP. Comme nous l’avons dit, les deux produits sont pratiquement identiques.

Avec ce système, combien pourrais-je épargner, et donc retirer de ma société ?
Comme nous l’avons dit, il s’agit de montants importants : en effet, vous pouvez constituer une réserve d’épargne si importante qu’elle vous permettra de vous octroyer à partir de votre pension une rente mensuelle pouvant atteindre jusqu’à 80 % de votre dernière rémunération annuelle brute normale, compte tenu de ce que vous percevrez déjà au titre de la ou des pension(s) légale(s) et dans le cadre de la PLCI (Pension Libre Complémentaire Indépendant) (et de ce que vous percevrez à partir de votre contrat d’épargne INAMI si vous êtes médecin).

Mais de quels montants s’agit-il exactement ?
Comme vous le voyez, cela dépend de pas mal de postes de revenus ainsi que de votre âge actuel et de la longueur de votre carrière. Si vous prenez personnellement rendez-vous, nous vous ferons volontiers une simulation pour votre situation spécifique. Vous pouvez aussi nous communiquer toutes vos données par courrier électronique, et nous nous ferons un plaisir de vous répondre.

Qu’est-ce qu'un backservice ?
Pour les administrateurs indépendants qui veulent seulement commencer à présent à épargner dans le cadre d’un EIP alors qu’ils sont indépendants depuis de nombreuses années, le législateur a prévu la possibilité que leur société effectue un versement de rattrapage pour toutes les années antérieures durant lesquelles ils n’ont pas encore épargné dans le cadre d’un EIP. Ce versement de rattrapage est communément appelé backservice.

Combien vais-je toucher à mon 65e anniversaire ?

Vous pouvez le calculer facilement à l’aide de notre simulateur. Étant donné que personne ne connaît le rendement pour l’avenir, vous devez encoder vous-même un rendement réaliste. Vous pouvez vous baser sur les rendements obtenus par le passé, bien qu’ils ne constituent bien entendu aucune garantie pour le futur. Une simulation n’est donc rien d’autre qu’une simulation : une fiction qui vous donne une idée de ce que vous pourrez plus ou moins escompter pour l’avenir, mais rien de plus. Il n’est donc certainement pas possible d’obtenir « une simulation améliorée » et cela n’aurait donc que peu de sens de nous en demander une autre, compte tenu de son caractère arbitraire.

Et si je venais à décéder avant l’âge de la pension ?
Dans ce cas, la réserve constituée sera versée à votre décès au bénéficiaire que vous avez désigné, par exemple à votre épouse, ou si celle-ci est déjà décédée, à vos enfants, chacun à concurrence d’une part égale.

Est-ce que je n’épargne pas déjà assez ?
Tout d’abord, nous ne considérons pas que l’assurance groupe est une formule dans laquelle nous pourrions trop épargner étant donné que vous avez toujours la possibilité de mettre ultérieurement en gage la réserve constituée. L’avantage principal est donc de pouvoir transférer à bon compte fiscalement des montants de votre société à votre privé.
Mais peut-être que vous n’épargnez de toute façon pas encore suffisamment pour garantir le niveau de vie que vous souhaitez garder : vous pouvez le vérifier en utilisant notre simulateur de planification financière personnelle:

Revenu mensuel désiré lors de votre retraite (pouvoir d'achat actuel):
Votre pension mensuel à recevoir (pouvoir d'achat actuel):
Autres revenus (loyers, ...):
Nombre d'années jusque votre retraite:
Ppourcentage de l'infalation:
Nombres d'années à partir de votre retraite pendant lesquelles vous désirez recevoir un montant supplémentaire:
Solde du capital à ne jamais utiliser (= réserve permanente; 0 signifie que vous allez utiliser tout votre capital)
Rendement net de votre capital après votre retraite:
Votre capital actuel:
Rendement net sur votre capital actuel:
Capital à recevoir de contrats assurance groupe, épargne pension, ... déjà existants:
Des extras (vente de société, héritage, ...):
Rendement net du produit auquel vous désirez souscrire aujourd'hui jusque votre retraite:

Dans quels secteurs les sommes que j’aurai épargnées seront-elles placées ?
Les capitaux constitués par votre assurance groupe ou EIP seront placés de façon sûre dans des assurances épargne de la branche 21. Celles-ci vous offrent année après année une garantie de capital, et tous les rendements constitués demeurent acquis.

OUI, je veux soucrire

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- Un rendez-vous dans nos bureaux est toujours possible, ou bien,
- vous pouvez demander les formulaires de souscription via notre site sécurisé.
- ou bien nous envoyer un petit mail à info@defa.be
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