De constante dekking overlijden

Wat is het?

Deze verzekering is misschien wel de meest eenvoudige overlijdensverzekering die er is: bij overlijden tijdens de afgesproken periode ontvangt de begunstigde het afgesproken bedrag. Zo simpel is het.

Voorbeeld:
U sluit een constante dekking overlijden af van 100.000 EUR gedurende 20 jaar, met als begunstigde uw echtgenote.
Hoeveel krijgt uw echtgenote als u overlijdt binnen die 20 jaar ?
Juist, zij krijgt 100.000 EUR.

Wat kost mijn overlijdensdekking?

Hieronder kan u meteen berekenen wat de constante jaarpremie bedraagt voor zo een constante overlijdensdekking:

Rookgedrag Te dekken bedragUw leeftijdAantal jaren

Waarom deze dekking aflsuiten?

  • Als bescherming voor uw gezin
    • Als u wegvalt binnen het klassieke gezin, is er misschien wel een schuldsaldoverzekering die een groot deel van de leninglast zal neutraliseren, maar alle andere gezinslasten blijven nagenoeg ongewijzigd !
      • elektriciteit, gas, water
      • onderhoudskosten aan de woning en tuin
      • kosten van de kinderen; kledij, studies, ...
      • ...
    • Als u dan bedenkt dat voor slechts 150 EUR jaarpremie, een dertigjarige zijn partner 20 jaar lang een dekking van 100.000 EUR kan garanderen, zien we dat u voor erg weinig geld een erg mooie dekking voor uw gezin kan onderschrijven.

  • Als fiscaal instrument op 3 jaar bij schenkingen met handgift of bankgift
    • Waarover gaat het: Wie een klassieke handgift of bankgift verricht ten gunste van zijn kinderen, dient nog drie jaar in leven te blijven of die kinderen dienen vooralsnog successierechten te betalen op de ontvangen som.
    • Dat kan opgelost worden door de schenking te laten registreren, maar dat kost 3% voor schenkingen tussen (groot-)ouders en kinderen. Eens die 3% registratierechten betaald zullen de kinderen geen successierechten meer dienen te betalen bij uw overlijden. U bent natuurlijk wel 3% kwijt, ofwel 3.000 EUR op een geschonken som van 100.000 EUR ...
    • Hoeveel successierechten moeten het kind eigenlijk betalen als u niet registreerde? Stel dat het kind in totaal meer dan 250.000 EUR zou ontvangen, dan zal op deze 100.000 EUR maar liefst 27% successierechten verschuldigd zijn, of dus 27.000 EUR.
    • Nu is de hamvraag: kost een constante dekking van 27.000 EUR gedurende 3 jaar misschien niet minder dan die 3.000 EUR registratierechten ...?
    • Voor een 90 jarige zal dat niet goed komen, maar voor bijvoorbeeld een schenker van 70, zal die premie beslist lager zijn !
    • Voor een 65 jarige kost dergelijke dekking voor 27.000 EUR amper 3 jaarpremies van 390 EUR, wat dus merkelijk goedkoper uitkomt dan 3.000 EUR registratierechten te betalen!
    • Besluit: vaak is een (volledige kostenloze) klassieke bankgift in combinatie met een 3-jaar dekking, te verkiezen boven het betalen van 3% schenkingsrechten!

Hoe deze dekking af te sluiten?

Er zijn heel wat mogelijkheden om dergelijke polis op te stellen.
  • De meest voor de hand liggende is de zogenaamde AAB opmaak, wat wil zeggen dat de u de verzekeringsnemer bent (A) en dat er bij uw overlijden (A) een bedrag wordt uitgekeerd aan uw partner of kinderen (B). De premies van deze contracten zijn fiscaal aftrekbaar (30% voordeel) in de federale rubriek levensverzekering (rubriek te delen met langetermijnsparen en woningaftrek niet-eigen woning). De door de partner ontvangen gelden zullen onderhevig zijn aan de gangbare schijven van de successierechten.
  • De ABA opmaak wordt doorgaans gebruikt wanneer er twee partners zijn die elkaar willen beschermen. Hierbij gaat u als verzekeringsnemer (A) niet uw eigen overlijden verzekeren, maar dat van uw partner (B), zodat u (A) bij diens overlijden een overlijdenskapitaal ontvangt.
    Uw partner doet dan precies hetzelfde. Men spreekt dan van een beding ten gunste van zichzelf welk niet onderhevig zal zijn aan successierechten op voorwaarde dat de premies steeds betaald geweest zijn vanuit het zuiver eigen vermogen van A.
    Daartoe is natuurlijk vereist dat u zo een zuiver en onvermengd eigen vermogen heeft.
    • dit is zo voor niet-gehuwden en gehuwden met scheiding van goederen die een eigen rekening aanhouden
    • alsook voor rekeningen die u heeft van voor het huwelijk en waarop na het huwelijk nooit gelden bijgestort geweest zijn
    • alsook voor rekeningen die enkel bestaan uit gelden van een schenking of erfenis en waarop na het huwelijk nooit gelden bijgestort geweest zijn
    Deze premies zijn niet fiscaal aftrekbaar.
  • De ABC opmaak via een IPT, waarbij uw vennootschap (A) deze dekking op uw hoofd (B) onderschrijft en voorziet in een uitkering bij uw overlijden ten gunste van uw echtgenote (C). De premie is integraal aftrekbaar als kost voor de vennootschap en de uitkering is onderhevig aan de gangbare schijven van de successierechten.
Uiteraard helpen wij u graag verder met deze optimalisatie van uw contract.

Hoe aanvragen?

U kan ons een mailtje sturen (info@defa.be) met uw wensen of extra vragen of ons bellen voor een afspraak of voor info.


Home

Copyright 1999- DefA Finance - Alle rechten voorbehouden.